Чи ROE і ROI однакові?

У той час як рентабельність інвестицій (ROI) і рентабельність власного капіталу (ROE) є показниками для оцінки управлінської діяльності, як це відображено в прибутках компанії. ROI вимірює відсоток прибутку від конкретної інвестиції, тоді як ROE конкретно оцінює прибутковість відносно капіталу акціонерів.27 червня 2024 р

Хоча вони допомагають виміряти ефективність компанії, вони мають численні важливі відмінності. Різниця між ROI та ROA полягає в тому, що вони вимірюють. ROI виражає прибуток від фінансових інвестицій, тоді як ROA вимірює, наскільки ефективно компанія використовує свої загальні або середні активи.

Рентабельність інвестицій (ROI) і внутрішня норма прибутку (IRR) є способами вимірювання ефективності інвестицій або проектів. ROI показує загальне зростання з початку проекту, тоді як IRR показує річний темп зростання. Протягом року ці дві цифри приблизно однакові.

Хоча норма прибутку показує, наскільки прибутковими були ваші інвестиції в компанію, на відміну від рентабельності капіталу, вона не дає такого ж уявлення про те, наскільки ефективно компанія використовує ваші гроші для отримання прибутку.

Рентабельність використаного капіталу (ROCE) і рентабельність інвестицій (ROI) — це два коефіцієнти прибутковості, які визначають, наскільки добре компанія використовує свій капітал. ROCE порівнює прибуток до сплати відсотків і податків (EBIT) із використаним капіталом, щоб визначити, наскільки ефективно фірма використовує капітал для отримання прибутку.

У той час як ROE обчислює відсоток рентабельності інвестованого капіталу, ROI обчислює відсоток рентабельності інвестицій. Іншими словами, ROE оцінює «ефективність» інвестиції, а ROI вимірює її «прибутковість». Якщо ви намагаєтеся додати нерухомість до свого інвестиційного портфеля, може з’явитися аналіз ROI та ROE.

ROE показує ефективність на основі акціонерного капіталу. ROA показує прибутковість компанії на основі її загальних активів. Рентабельність заборгованості (ROD) показує, скільки прибутку компанія отримує від позичених або залучених коштів.Важливим фактором, який розділяє ROE і ROA, є фінансовий леверидж або борг.