Що станеться, якщо ви забули подати FBAR?

Якщо не подати FBAR, це може бути причиною цивільний штраф у розмірі 10 000 доларів США за кожне ненавмисне порушення. Якщо воно є навмисним, штраф становить 100 000 доларів США або 50 відсотків суми на рахунку за кожне порушення, залежно від того, що є.

FBAR не підлягатимуть автоматичному аудиту але можуть бути обрані для перевірки за допомогою існуючих процесів відбору перевірки, які діють для будь-яких податкових або інформаційних декларацій.

КРИМІНАЛЬНЕ ПОКАРАННЯ FBAR Кримінальне покарання за навмисне неподання FBAR може призвести до штраф у розмірі не більше 250 000 доларів США та/або 5 років позбавлення волі. 31 U.S.C. § 5322(a).

Стандартне покарання за навмисну ​​ненадання документів 100 000 доларів США або 50% від максимальної вартості облікового запису на момент порушення, залежно від того, яка сума більша, за кожен рік, коли особа не подала необхідну форму FBAR. У деяких випадках умисне невиконання вимог призводить до кримінального покарання, включно з тюремним ув’язненням.

Якщо у вас є прострочені форми FBAR, ви можете подати пізно, щоб досягти відповідності. Якщо ви не подали заявку не навмисно, ви можете уникнути звичайних санкцій.

шість років Закон про банківську таємницю (BSA) зобов’язує звітувати про іноземні банківські та фінансові рахунки для забезпечення відповідності нормам США. Поширене та важливе запитання: «Як давно мені потрібно подати FBAR?» Відповідь така шість років, що є життєво важливим для підтримки відповідності та уникнення штрафних санкцій FBAR.